| |
Баланс МАЛОГО
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Незавершене будівництво |
020 |
0.000 | 0.000 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
720.700 | 715.200 |
| Первісна вартість |
031 |
2089.300 | 2088.500 |
| Знос |
032 |
1368.600 | 1373.300 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0.000 | 0.000 |
| первісна вартість |
036 |
0.000 | 0.000 |
| накопичена амортизація |
037 |
0.000 | 0.000 |
| Довгострокові фінансові інвестиції |
040 |
0.000 | 0.000 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
080 |
720.700 | 715.200 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Виробничі запаси |
100 |
70.100 | 55.300 |
| Поточні біологічні активи |
110 |
0.000 | 0.000 |
| Готова продукція |
130 |
22.700 | 22.700 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
19.900 | 22.900 |
| первісна вартість |
161 |
24.500 | 27.500 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
4.600 | 4.600 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
170 |
13.700 | 11.300 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
0.500 | 0.000 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0.000 | 0.000 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
4.500 | 7.000 |
| у тому числі в касі |
231 |
0.000 | 0.000 |
| в іноземній валюті |
240 |
0.000 | 0.000 |
| Інші оборотні активи |
250 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
131.400 | 119.200 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0.900 | 0.000 |
| IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| Баланс |
280 |
| |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
295.200 | 295.200 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
782.900 | 782.900 |
| Резервний капітал |
340 |
68.000 | 68.000 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-437.700 | -461.500 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0.000 | 0.000 |
| Усього за розділом І |
380 |
708.400 | 684.600 |
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування |
430 |
0.000 | 0.000 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
480 |
0.000 | 0.000 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0.000 | 0.000 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0.000 | 0.000 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
111.300 | 114.700 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
550 |
2.100 | 1.100 |
| зі страхування |
570 |
8.500 | 6.20000 |
| з оплати праці |
580 |
12.20000 | 13.10000 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
10.50000 | 14.70000 |
| Усього за розділом IV |
620 |
144.60000 | 149.80000 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0.00000 | 0.00000 |
| Баланс |
640 |
853.00000 | 834.40000 |
| 3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов'язання з оплати праці |
665 |
0.00000 |
| Чисельність персоналу |
12 |
| ПІБ керівника |
Iваськевич Олександр Степанович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Ямполь Леся Олексiївна |
Примітки:
ОБЛIК ОСНОВНИХ ЗАСОБIВ
Станом на 31.12 2011 року на балансi пiдприємства знаходиться по первiснiй вартостi основних засобiв на суму -2088,5 тис. грн., сума зносу становить - 1373,3 тис. грн., залишкова вартiсть - 715,2 тис. грн. Придбанi (створенi) основнi засоби зараховано на баланс товариства за первiсною вартiстю.
Одиницею облiку основних засобiв на пiдприємствi є об'єкт основних засобiв, що вiдповiдає критерiям визначеним вiдповiдно до Положення ( стандарту) бухгалтерського облiку 7 < Основнi засоби> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України № 92 вiд 27.04.2000року.
Синтетичний та аналiтичний облiк основних засобiв для цiлей бухгалтерського облiку ведеться по окремих групах в розрiзi окремих об'єктiв , що вiдповiдає вимогам п.5.П(С)БО 7 .
ОБЛIК ЗАПАСIВ.
Товарно - матерiальнi цiнностi ( сировина, основнi та допомiжнi матерiали, паливо, запаснi частини та iнше) для цiлей бухгалтерського облiку вiдображенi в балансi вiдповiдно до вимог Положення ( стандарту) бухгалтерського облiку 9 < Запаси> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 20.10.1999 року № 246. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв на пiдприємствi є їх найменування. Придбанi запаси зарахованi на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю, при цьому запаси придбанi за плату зарахованi на баланс по собiвартостi придбання Списання товарно - матерiальних цiнностей на витрати пiдприємства протягом звiтного перiоду здiйснюється згiдно наказу про облiкову полiтику методом нормативних затрат, що вiдповiдає вимогам П (С) Б О 9 < Запаси>. При продажi запасiв оцiнка їх здiйснюється за методом- цiни продажу.На дату балансу запаси вiдображенi i оцiненi в бухгалтерському облiку i звiтностi за чистою вартiстю реалiзацiї, що вiдповiдає п.24 П(С)БО 9 < Запаси>, та прийнятою на пiдприємствi облiковою полiтикою.Станом на 31.12.2011 року балансова сума запасiв становить всього 78 тис. грн., в тому числi: виробничi запаси - 55,3 тис.грн; готова продукцiя - 22,7 тис. грн.
Залишок грошових коштiв та їх еквiвалентiв на дату балансу становить в нацiональнiй валютi - 7 тис. грн.Облiк касових операцiй здiйснюється вiдповiдно до , затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р. за № 637.
ОБЛIК ЗАБОРГОВАНОСТI.
Дебiторська заборгованiстьвизнанана пiдприємствi активом , тому що iснує ймовiрнiсть отримання майбутнiх економiчних вигiд i достовiрно визначена її сума, що вiдповiдає вимогам п.5 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 08.10.1999 року № 237. Поточна дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги включена до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю вiдповiдно до вимог п.7 П( С)БО 10 < Дебiторська заборгованiсть> i складає станом на 31.12.2011 року - 22,9тис. грн. Величина резерву сумнiвних боргiв згiдно п.8 П(С)БО10 < Дебiторська заборгованiсть> визначена виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiвi на дату балансу дорiвнює 4,6 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить - 11,3 тис. грн.
ОБЛIК ЗОБОВ'ЯЗАНЬ.
На дату балансу зобов'язання на пiдприємствi визначенi згiдно п. 5 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 < Зобов'язання> зi змiнами та доповненнями, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.01.2000 року № 20 , оцiнка їх достовiрно визначена i iснує iмовiрнiсть зменшення економiчних вигiд у майбутньому внаслiдок їх погашення. З метою бухгалтерського облiку зобов'язання подiленi на довгостроковi та поточнi. Станом на 31.12.2011 р. сума довгострокових зобов'язань становить 0 грн. Поточнi зобов'язання вiдображенi в балансi згiдно п.12 П(С)БО 11 , тобто за сумою погашення. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на дату балансу становить 114,7 тис. грн, з бюджетом - 1,1 тис грн., зi страхування - 6,2 тис. грн., з оплати працi - 13,1 тис. грн., iншi поточнi зобов'язання -14,75 тис. грн.
До складу власного капiталу входять: статутний капiтал товариства, який станом на 31.12.2011 року становить 295170 тис.грн,00 коп, який сплачено своєчасно i повнiстю в порядку i засобами передбаченими установчими документами та чинним законодавством; iнший додатковий капiтал - 782,9 тис.грн, непокритий збиток - 461,5 тис.грн; резервний капiтал - 68 тис.грн. Облiк власного капiталу вiдповiдає вимогам П(С)БО України. |
|
Телефон: